Какие отчеты нужно сдать за 2024 год: перечень и сроки предоставления

2023 год уже в разгаре, и наступает время подведения итогов за прошедший период. Для бухгалтеров и предпринимателей настало время сдавать различные отчеты в налоговую службу и другие организации. Однако, какие именно отчеты нужно предоставить?

Первая и очень важная дата — 28 февраля. Именно до этого числа необходимо сдать бухгалтерскую отчетность за прошлый год. Отчетность включает в себя бухгалтерский баланс, различные отчеты о прибылях и убытках, а также расчеты по налогам и сборам. Для различных категорий предпринимателей есть свои особенности и требования.

В первой декаде марта уже необходимо сдавать отчетность по единому социальному налогу (ЕСН) и РСВ в ПФР. В эти дни нужно предоставить сведения о заработной плате сотрудников, а также уплатить соответствующие взносы.

На 25 марта приходится сдача отчетной документации по страховым взносам. Здесь важно определить, какая система налогообложения применяется в вашей ситуации: УСН, ЕНВД, ЕСХН и т.д.

С 1 апреля вводится новое правило — предоставление единой налоговой декларации. На основании этой декларации, которую нужно сдать до 17 июля, налоговая служба определит сумму налога к уплате или возмещению.

Но это еще не все. В течение года могут возникать различные вопросы и ситуации, требующие предоставления дополнительной отчетности или заявлений. Например, при увольнении сотрудников нужно предоставить сведения о них в ПФР и ФСС. При сокращении штата или продаже имущества также нужно сообщить об этом. Поэтому регулярно следите за изменениями в законодательстве и сроками предоставления отчетности.

Важно помнить, что сдача отчетов – это не только обязанность перед государством, но и важная информация для собственного бизнеса. С помощью бухгалтерской отчетности и учета можно анализировать финансовые результаты, эффективность работы компании, и определить, какие изменения нужно вносить для повышения прибыльности и развития бизнеса.

Таким образом, отчетность за 2024 год – это обязательная процедура для каждого предпринимателя и бухгалтера. Важно правильно определить, какие отчеты необходимо предоставить и какие сроки для этого установлены. Своевременная и точная отчетность поможет избежать проблем и штрафов со стороны налоговых органов, а также улучшить показатели бизнеса.

Отчеты за 2024 год

В 2024 году организации обязаны предоставить следующие отчеты и документы:

1. Бухгалтерская отчетность:

   • Бухгалтерский баланс за отчетный период.
   • Отчет о финансовых результатах за отчетный период.
   • Отчет о движении денежных средств за отчетный период.

2. Налоговая отчетность:

   • Налоговая декларация по налогу на прибыль за отчетный период.
   • Уведомления о переходе на упрощенную систему налогообложения, если такой переход имел место быть.
   • Сведения об исчисленных и уплаченных страховых взносах для физических лиц.
   • Сведения по налогу на добавленную стоимость (НДС).
   • Справка по налогу на имущество организаций за отчетный период.
   • Уведомление о совершенных сделках и операциях с нерезидентами.

3. Отчетность по РСВ:

   • Отчет о среднесписочной численности работников.
   • Отчет о травматизме на производстве за год.

4. Отчетность по СРО:

   • Отчет о сокращении численности работников по ситуациям, предусмотренным законодательством.

Отчеты и документы должны быть сданы в соответствии с установленными сроками. Почему важно соблюдать эти сроки? Во-первых, несвоевременная сдача отчетности может привести к штрафам и санкциям со стороны налоговых органов. Во-вторых, своевременная сдача отчетности позволяет вам иметь полное представление о финансовом состоянии вашей организации и принимать оперативные решения.

Общий отчет о деятельности компании

Для сдачи отчетности за 2024 год компания должна предоставить следующие документы:

1. Уведомление о сведениях о физических лицах, исполняющих трудовые обязательства по договорам гражданско-правового характера

Сдача данного уведомления обязательна и должна быть сделана до 25 марта текущего года. Оно содержит информацию о физических лицах, которые выполняют трудовые обязательства по договорам гражданско-правового характера.

2. Уведомление об уплате единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (ЕНВД)

Этот отчет нужно сдать до 25 марта текущего года для тех организаций, которые планируют взносы по ЕНВД в текущем году. Он содержит информацию о планируемых взносах по ЕНВД в следующем году и должен быть сдан до 25 марта текущего года.

3. Сведения о работниках

Отчет представляется один раз в год до 25 июля и содержит информацию о численности работников, средней заработной плате, а также об уплате единого социального взноса (ЕСВ) и страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

4. Отчет о финансовых результатах (форма № 2)

Данный отчет представляется один раз в год до 28 марта и содержит информацию о прибыли (убытках), основных факторах, оказывающих влияние на прибыль (убытки), изменении размера уставного капитала и других финансовых показателях компании.

5. Сведения о персонифицированных учетах рабочих мест (форма ЕСВ-1)

Отчет представляется раз в год до 25 марта и содержит информацию о персонифицированных учетах рабочих мест и размере страхового тарифа на ЕСВ.

6. Отчетность по налогу на прибыль

Для определения, какие отчеты нужно сдавать по налогу на прибыль (НДС), необходимо учитывать следующие ситуации:

• Если компания планирует сократить размер упрощенной системы налогообложения (УСН) в текущем году и определить размер налога на прибыль, то необходимо сдать отчет по НДС.
• Если компания допускает сокращение или различные изменения по формированию баланса и прибыли, необходимо сдавать отчет по НДС.
• Если компания ведет упрощенную систему налогообложения, отчет по НДС сдавать не нужно.

Таким образом, необходимо ознакомиться с требованиями и сдать все нужные отчеты в сроки, указанные в правилах отчетности.

Финансовый отчет за 2024 год

В данном разделе представлены основные отчеты, которые необходимо предоставить в бухгалтерский отдел до указанных сроков.

1. Бухгалтерская отчетность

Важным финансовым отчетом, который нужно подготовить, является бухгалтерская отчетность за 2024 год. Она включает в себя следующие составляющие:

• Баланс
• Отчет о прибылях и убытках
• Отчет о движении денежных средств
• Отчет об изменении капитала

2. Налоговая отчетность

Для физических лиц:

• Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (6-НДФЛ) за 2024 год
• Сведения об исчисленных и уплаченных источниках налога

Для юридических лиц:

• Налоговая декларация по налогу на прибыль за 2024 год
• Сведения об исчисленных и уплаченных налогах и взносах

3. Справки и уведомления

• Уведомление о персонифицированных учетах, в том числе о прекращении деятельности
• Справки о ситуациях, связанных с налогообложением (например, о получении патента)
• Уведомление о начисленных и уплаченных страховых взносах за год
• Уведомление о начисленных и уплаченных ЕСВ
• Уведомление о начисленных и уплаченных Единая социальная помощь
• Уведомление о начисленных и уплаченных РСВ

4. Отчетность по трудовой деятельности

В случае если у вас есть работники, необходимо предоставить следующие отчеты:

• Отчет по форме СЗВ-6-НДФЛ о начисленных и уплаченных доходах за год
• Отчет по форме СЗВ-СТВ о начисленных и уплаченных взносах за год
• Отчет по форме СЗВ-М о начисленных и уплаченных страховых взносах за год

5. Отчетность по обязательной деятельности

• Отчет по ЕФС-1 о финансовых результатах деятельности
• Сведения о различных показателях деятельности (например, травматизм, уровень профессионального обучения)

Сдаем отчеты в бухгалтерию до 8 марта каждого года, налоговую отчетность — до 22 февраля, отчетность по трудовой деятельности — до 1 марта, отчетность по обязательной деятельности — до 17 февраля. В случае если какие-либо отчеты невозможно сдать в указанные сроки, необходимо уведомить бухгалтера или налоговую инспекцию до их истечения, объяснив причину задержки.

Отчет о выполнении плановых показателей за 2024 год

В бухгалтерской отчетности страховых компаний за 2024 год необходимо предоставить следующую информацию о выполнении плановых показателей:

• Баланс за год
• Прибыль за год
• Сведения о страховых взносах в едином социальном налоге (ЕСН)
• Сведения о сроке исчисления и уплаты налогов и сборов
• Отчет о выполнении плановых показателей по РСВ (расчетно-сметной ведомости)
• Отчет о выполнении плановых показателей по травматизму на рабочем месте

Для предоставления отчетности необходимо заполнить следующие документы:

1. ЕФС-1 (Бухгалтерская отчетность)
2. ЕФС-2 (Отчет о движении денежных средств)
3. ЕФС-3 (Отчет о финансовых результатах)
4. ЕФС-4 (Оценка финансового состояния)
5. ЕФС-5 (Сведения о среднесписочной численности работников)
6. ЕФС-6 (Сведения о финансовых результатах по отчетному периоду в разрезе видов экономической деятельности)

Отчет о выполнении плановых показателей необходимо предоставить в виде бухгалтерского отчета согласно установленным срокам:

В случае сокращения сроков предоставления отчетности, необходимо сдать ее в установленные сроки, даже если новое сокращение сроков происходит в течение года.

Если остались вопросы о сдаче отчетности, необходимо обратиться к бухгалтеру или специалисту по налоговой отчетности для получения информации и достоверных сведений.

Отчет о состоянии проектов на конец 2024 года

Для определения состояния проектов на конец 2024 года необходимо предоставить следующие отчеты:

1. Отчет о прибыли и убытках (отчет по форме 2) — единая форма отчетности, которая позволяет зачесть доходы и расходы на проектах за весь 2024 год.

2. Отчет по НДФЛ (форма 6-НДФЛ) — необходим для учета налоговых обязательств сотрудников за год.

3. Отчет по налогу на прибыль (налоговая декларация по форме 22) — позволяет определить сумму налога на прибыль, который должен быть уплачен организацией.

4. Сведения о страховых взносах (форма РСВ-1) — отчет, содержащий информацию о страховых взносах, уплаченных в Фонд социального страхования.

5. Сведения о налоговых уведомлениях (уведомления по налогу на имущество и землю) — необходимо определить сроки сдачи данного отчета, так как они могут различаться в зависимости от региона.

6. Уведомления и сведения по ЕСВ и ЕФС-1 — информация о взносах на обязательное социальное страхование и фонд безработицы.

7. Заявление о сокращении сроков сдачи отчетности — в определенных ситуациях возможна подача заявления о сокращении сроков сдачи отчетов, например, при финансовых трудностях или при изменении законодательства.

Важно помнить або отчетах, чтобы время не поджимало вас в июле, и сдавать отчеты по мере готовности.

Отчет о результатах маркетинговых кампаний

В 2024 году каждая компания должна предоставить отчет о результатах своих маркетинговых кампаний. Данный отчет включает в себя информацию о проведенных акциях, рекламных кампаниях, PR-мероприятиях и других мероприятиях, направленных на привлечение новых клиентов или повышение узнаваемости бренда.

Что должен содержать отчет о результатах маркетинговых кампаний:

• Заявление с описанием целей и задач, поставленных перед маркетинговыми кампаниями.
• Результаты маркетинговых кампаний, выраженные в конкретных показателях, таких как увеличение числа клиентов, увеличение объема продаж, улучшение показателей узнаваемости бренда и т.д.
• Анализ эффективности проведенных маркетинговых кампаний и причин их успеха или неуспеха.
• Детализацию затрат на маркетинговые кампании и их связь с достигнутыми результатами.
• Ответы на вопросы о сроке сдачи отчетности и ситуациях, когда отчетность должна быть сдана в рсв 11 и 22.

Отчет о результатах маркетинговых кампаний должен быть предоставлен в соответствии с налоговым законодательством и требованиями регулирующих органов в вашей стране.

Если вы являетесь юридическим лицом, то ваш отчет о результатах маркетинговых кампаний следует сдавать в налоговую инспекцию вместе с другими обязательными отчетами, такими как НДФЛ, бухгалтерский баланс и отчет о доходах и расходах.

Если вы являетесь физическим лицом, то ваш отчет о маркетинговых кампаниях должен быть представлен налоговой инспекции вместе с налоговой декларацией (если вы являетесь налоговым резидентом) или отдельно (если вы являетесь налоговым нерезидентом).

Важно отметить, что в разных странах могут быть различия в требованиях по отчетности о маркетинговых кампаниях. Поэтому необходимо обратиться к местным налоговым органам или специалистам по налогам для получения подробной информации о том, какой отчетностью вы должны предоставлять и когда ее нужно сдать.

Отчет о трудовых ресурсах и кадровой политике

Отчет о трудовых ресурсах и кадровой политике является одним из обязательных отчетов, которые необходимо предоставить за 2024 год. В этом отчете представлена информация о трудовой деятельности предприятия, динамике численности работников, организации и оплате труда.

Сроки сдачи отчета

Отчет о трудовых ресурсах и кадровой политике должен быть сдан в установленные сроки. Для юридических лиц с численностью работников от 20 до 100 срок сдачи отчета — до 27 марта 2024 года. Для юридических лиц с численностью работников более 100, срок сдачи отчета — до 23 марта 2024 года.

Что включает отчет о трудовых ресурсах и кадровой политике

Отчет о трудовых ресурсах и кадровой политике включает следующую информацию:

• Данные о численности работников на начало и конец отчетного периода.
• Динамика численности работников за отчетный период.
• Сведения о движении работников: приемы, увольнения, переводы.
• Информация о структуре персонала: образование, возраст, пол, квалификация.
• Детальная информация о заработной плате, включая размеры окладов, доплат, надбавок.
• Сведения о трудовых договорах и контрактах с работниками.
• Меры по обеспечению безопасности и охраны труда, а также снижению травматизма.
• Информация о кадровой политике предприятия и мерах по повышению квалификации работников.

Почему отчет о трудовых ресурсах и кадровой политике важен

Отчет о трудовых ресурсах и кадровой политике необходим для анализа и планирования деятельности предприятия. Он позволяет определить эффективность использования трудовых ресурсов, выявить проблемные места в кадровой политике и принять меры для их устранения. Кроме того, отчет о трудовых ресурсах и кадровой политике является основой для расчета и уплаты различных налогов и взносов в бюджет.

Отчет о социальной ответственности компании

В течение года компания должна представить ряд отчетов, связанных с социальной ответственностью. В данном разделе мы расскажем о тех отчетах, которые необходимо предоставить за 2024 год.

1. Отчетность об упрощенной системе налогообложения (УСН)

Если ваша компания ведет учет по упрощенной системе налогообложения (УСН), то необходимо сдать следующую отчетность:

• 6-НДФЛ: до 27 июля необходимо сдать уведомление о персонифицированном учете доходов и налога, а также до 20 марта следующего года предоставить сведения об уплаченном и зачтенном налоге на доходы физических лиц (ФЛ);
• СФР: до 20 июля необходимо сдать отчет об отчетности о страховых взносах и зачисленных суммах страховых взносов;
• Сдача уведомления о переходе на УСН: до 30 дней с момента перехода на УСН вы должны подать уведомление в налоговый орган.

2. Отчетность по единому налогу на вмененный доход (ЕНВД)

Если ваша компания уплачивает единый налог на вмененный доход (ЕНВД), то нужно представить следующие отчеты:

• ЕФС-1: отчет о взносах в Фонд социального страхования (ФСС) и Фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС).

3. Отчетность по единому налогу на вмененный доход (ЕСН)

Если ваша компания включена в реестр юридических лиц, уплачивающих единый социальный налог (ЕСН), то необходимо представить следующие отчеты:

• Отчет о начисленных и уплаченных взносах на обязательное пенсионное страхование (ОПС), обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (ОСС), обязательное медицинское страхование (ОМС) и обязательное страхование от временной нетрудоспособности (ОТН) в Фонд социального страхования (ФСС).

4. Бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках

Независимо от системы налогообложения, компания обязана представить отчетность о бухгалтерском балансе и отчете о прибылях и убытках. Сдача отчетности происходит в установленные сроки и в соответствии с правилами, установленными Федеральной службой государственной статистики (Росстат).

Обратите внимание, что указанные сроки и порядок предоставления отчетности могут меняться, поэтому важно следить за обновлениями налогового и бухгалтерского законодательства и своевременно сдавать отчеты.

РСВ за I квартал 2024 года

Если ваша компания является плательщиком страховых взносов (РСВ), то вашей обязанностью будет предоставить отчетность за I квартал 2024 года. В отчете необходимо указать информацию о начисленных и уплаченных взносах по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (ОСНС).

Вот некоторые важные вопросы, которые нужно определить при подготовке данного отчета:

1. Сколько работников было у вас на начало и на конец I квартала 2024 года?
2. Какие изменения произошли в трудовом коллективе за период с января по март 2024 года?
3. Планируете ли вы сократить число работников в ближайшем будущем?
4. Какие новые лица приняты на работу за первый квартал 2024 года?
5. Какую вид деятельности ваша компания осуществляет?

Далее необходимо подробно рассмотреть различные ситуации, в которых могут остаться работники вашей компании. Если у вас остались вопросы, вы можете обратиться в налоговую инспекцию для получения консультации.

Также, важно знать какие сокращение произошли на основании заявления не патента юридических лиц и ИП.

Когда нужно подать отчетность по РСВ за I квартал 2024 года? Срок сдачи отчетности при использовании ЕФС документов устанавливается на 25-ое число февраля 2024 года.

Если ваша компания является упрощенной формой налогообложения (УСН), то вам нужно будет сдать отчетность по налогу на прибыль организаций и уведомление о прибыли организаций до 1 июля 2024 года.

В отчетности по РСВ за I квартал 2024 года необходимо указать следующую информацию:

1. Исчисленный размер страхового взноса для различных видов деятельности.
2. НДФЛ, исчисленный и уплаченный работниками организации.
3. Сумма начисленных налогов и взносов для различных лиц (например, ИП или юридических лиц).
4. Уведомление о зачете страховых взносов за 2024 год.
5. Уведомление о зачете НДС и НДФЛ.

Чтобы упростить сдачу отчетности, рекомендуется использовать электронную форму отчетности через ЕФС-1.

Подразделы отчетности:

• Сокращение сотрудников
• Взносы по РСВ
• Уведомления и сроки сдачи отчетов
• Сокращение по патенту для юридических лиц и ИП
• Исчисленный и уплаченный НДФЛ
• Остались вопросы?

Бухгалтерский баланс

В отчетности по РСВ за I квартал 2024 года также нужно указать информацию о бухгалтерском балансе компании. Подразделы бухгалтерского баланса:

Если у вас возникли вопросы по предоставлению отчетности по РСВ за I квартал 2024 года, обратитесь в налоговую инспекцию или к вашему бухгалтеру для получения подробной информации.

Юридическое консультирование через интернет